Kurz-Definition
ELSTER (für „ELektronische STeuerERklärung", Marketing: „Mein ELSTER") ist das offizielle Online-Portal der deutschen Finanzverwaltung zur elektronischen Übermittlung von Steuererklärungen, Voranmeldungen und Mitteilungen. Betrieben durch das Bayerische Landesamt für Steuern im Auftrag aller Bundesländer. Pflicht für UStVA, Lohnsteueranmeldungen, KassenSichV-Mitteilungen (seit Januar 2025) und viele weitere Pflichten.
Was über ELSTER läuft
- Umsatzsteuervoranmeldung (UStVA) – seit 2005 elektronisch Pflicht
- Lohnsteueranmeldung – elektronisch Pflicht für Arbeitgeber
- Einkommensteuererklärung – elektronisch oder klassisch via Steuerberater (DATEV)
- Körperschaftsteuer-, Gewerbesteuer-Erklärung – seit 2011 elektronisch Pflicht
- KassenSichV-Mitteilung – elektronische Anmeldung jeder Kasse + TSE seit 1.1.2025 Pflicht
- E-Bilanz – elektronische Übermittlung der Handelsbilanz
- Anträge und Belege – Kassenbestätigung, Steuernummer-Antrag, Freistellungsanträge
ELSTER-Zertifikat: Pflicht für Unternehmer
Authentifizierung über ein Software-Zertifikat, das auf dem Computer gespeichert wird. Anlegen unter elster.de:
- Registrierung mit Steuer-Identifikationsnummer (IdNr.) oder Steuernummer
- Aktivierungs-Code per Briefpost (Sicherheitsmaßnahme)
- Aktivierungs-ID per E-Mail
- Erstellung des persönlichen Zertifikats (`.pfx`-Datei) mit selbstgewähltem Passwort
- Backup der `.pfx`-Datei – ohne sie kein Zugriff mehr
Das Zertifikat ist 3 Jahre gültig. Vor Ablauf rechtzeitig verlängern.
UStVA über ELSTER einreichen
Die häufigste Pflicht: monatlich oder quartalsweise eine UStVA einreichen. Fristen:
- Bis 10. des Folgemonats (oder 10. des Folgequartals)
- Dauerfristverlängerung möglich gegen Sondervorauszahlung – verschiebt die Frist um einen Monat
Die UStVA selbst kann direkt im ELSTER-Portal-Formular ausgefüllt werden – oder die Werte werden aus der Buchhaltung kopiert. BISpicy POS liefert die Werte der Voranmeldung als CSV-Datei, als Vorlage zum Übertragen in das Formular von Mein ELSTER. Ordnen Sie die Beträge dabei nach den Bezeichnungen im Formular zu; die Kennzahl-Beschriftung der Kasse wird gerade an den Vordruck 2026 angepasst.
KassenSichV-Mitteilungspflicht (seit 1.1.2025)
Seit Anfang 2025 müssen alle Betriebe mit elektronischer Kasse + TSE der Finanzverwaltung melden:
- Hersteller und Typ der Kasse
- Seriennummer der Kasse
- TSE-Seriennummer und Hersteller
- Beginn und ggf. Ende der Nutzung
- Standort (Betriebsstätte)
Die Meldung erfolgt einmalig je Kasse über ELSTER unter Mein ELSTER → Mitteilungen → Aufzeichnungssystem. Bei BISpicy POS finden Sie alle benötigten Daten unter Einstellungen → Steuern & Compliance → TSE-Meldedaten.
ELSTER-Schnittstelle (ERiC)
Für Software-Hersteller gibt es die ERiC-Schnittstelle (ELSTER Rich Client) – eine offizielle Bibliothek zur direkten ELSTER-Anbindung. DATEV, lexoffice, sevdesk und andere nutzen diese, um UStVAs direkt aus ihrer Buchhaltungssoftware einzureichen. BISpicy POS bietet keinen direkten ERiC-Upload. Stattdessen liefert die Kasse die Werte als CSV-Datei, die Sie in Mein ELSTER übertragen oder an Ihre Steuerberatung geben.
ELSTER und BISpicy POS
BISpicy POS hilft beim ELSTER-Workflow:
- UStVA- und EÜR-Werte als CSV-Datei, als Vorlage zum Übertragen in Mein ELSTER
- TSE-Mitteilungs-Daten direkt einsehbar in den Einstellungen
- CSV-Datei über die Teilen-Funktion, z. B. per E-Mail, an die Steuerberatung senden
Die Werte umfassen die Umsätze und Eingangsrechnungen dieser Kasse. Umsätze aus weiteren Kassen oder Kanälen ergänzen Sie. Wenn Ihre Steuerberatung die UStVA übernimmt, geben Sie ihr die exportierte Datei, sie reicht ein.
Stand: April 2026. ELSTER ist ein offizielles Angebot der deutschen Finanzverwaltung. Diese Erklärung ist unabhängig und ersetzt keine steuerliche Beratung.